• Внутренний контроль
  
• Схема построения системы внутреннего контроля
  
• Подотчетность органов системы внутреннего контроля

Внутренний контроль

Система внутреннего контроля НКО ЗАО НРД – совокупность системы органов и направлений внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка осуществления и достижения НКО ЗАО НРД целей, установленных Уставом НКО ЗАО НРД, Стратегией развития и другими внутренними документами, принятыми НКО ЗАО НРД в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Система внутреннего контроля НКО ЗАО НРД строится в соответствии с характером и масштабом профессиональной деятельности, осуществляемой НКО ЗАО НРД как небанковской кредитной организации и как профессионального участника рынка ценных бумаг.

Система внутреннего контроля НКО ЗАО НРД представляет собой деятельность, осуществляемую НКО ЗАО НРД (ее органами управления, подразделениями, работниками) и направленную на достижение следующих целей:

• обеспечение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности НКО ЗАО НРД при совершении банковских и депозитарных операций, а также других сделок, эффективности управления активами и пассивами (включая обеспечение сохранности активов), а также управление банковскими рисками, под которым понимается:
• выявление, измерение и определение существенных в деятельности НКО ЗАО НРД банковских рисков, реализация которых может привести к потерям и/или ухудшению ликвидности, в силу наступления неблагоприятных событий;
• постоянное наблюдение за банковскими рисками;
• принятие мер по поддержанию банковских рисков на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости НКО ЗАО НРД и интересам клиентов, контрагентов и акционеров НКО ЗАО НРД;
• обеспечение достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, депозитарной, статистической, налоговой и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей);
• соблюдение нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций, учредительных и внутренних документов НКО ЗАО НРД;
• недопущение вовлечения НКО ЗАО НРД и участия ее работников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также обеспечение своевременного представления сведений в органы государственной власти и Банк России в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• исключение принятия правил и (или) осуществления практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации;
• обеспечение информационной безопасности НКО ЗАО НРД;
• соблюдение требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, законодательства Российской Федерации о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, законодательства Российской Федерации о рекламе, внутренних документов НКО ЗАО НРД.

Система органов внутреннего контроля НКО ЗАО НРД основана на четком распределении полномочий органов управления, подразделений и должностных лиц, осуществляющих функции в сфере внутреннего контроля в соответствии с Уставом НКО ЗАО НРД, положениями о структурных подразделениях и другими внутренними документами НКО ЗАО НРД.

Структура системы органов внутреннего контроля НКО ЗАО НРД обусловлена масштабом и характером совершаемых банковских операций и сделок, а также профессиональной деятельности НКО ЗАО НРД на рынке ценных бумаг.

Система органов внутреннего контроля направлена на выполнение задач, поставленных перед нею органами управления НКО ЗАО НРД, и обеспечение проведения постоянного, динамичного и оперативного контроля всех направлений деятельности, осуществляемой НКО ЗАО НРД.

Схема построения системы внутреннего контроля

Подотчетность органов системы внутреннего контроля

Версия для печати