НРД предоставляет своим депонентам услуги, связанные с выплатой доходов по ценным бумагам, которые включают:
- составление списка владельцев ценных бумаг для получения доходов, сумм погашений и других выплат по облигациям российских эмитентов, выпуск (государственная регистрация) которых или присвоение идентификационного номера которым осуществлены до 01.01.2012 г.
- перечисление доходов по ценным бумагам на счета депонентов;
- информирование депонентов о предстоящих выплатах доходов, сумм погашений и иных выплат;
- предоставление депонентам дополнительной информации, необходимой для расчета сумм налога;
- перечисление (получение) доходов по ценным бумагам или средств от погашения ценных бумаг (далее – выплаты) в валюте, отличной от валюты выплаты.
О способах получения выплат доходов по ценным бумагам
Выплата доходов по ценным бумагам, учитываемым на индивидуальных счетах в ICSD
Действия, необходимые для обеспечения получения Депонентом доходов по ценным бумагам в иностранной валюте, совершаются Депозитарием с учетом ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.
Выплата доходов и иные выплаты по ценным бумагам в иностранной валюте осуществляются Депонентам, открывшим специальный раздел XE для работы в ICSD на счете депо владельца/номинального держателя/доверительного управляющего на:
- Специальный счет в НРД в валюте, обслуживаемой в НРД для расчетов в ICSD;
- банковский счет во внешнем банке, если ранее в этой валюте не был зарегистрирован Специальный счет.
Для обеспечения получения доходов по ценным бумагам в иностранной валюте, Депонент должен в обязательном порядке указать Специальный счет/счета при подаче поручения 90/ECS на открытие раздела или зарегистрировать банковские реквизиты, согласно которым должны будут перечисляться денежные средства, предоставив поручение депо по форме AF005 с приложением уведомления о банковских реквизитах по форме GF088 в соответствии с подпунктом 3.7 Порядка указав:
- Специальный счет, открытый в НРД, при условии, что ранее к специальному разделу XE в той же валюте:
- не был зарегистрирован иной Специальный счет, открытый в НРД поручением 07 с назначением 06;
- специальный депозитарный счет, открытый в НРД, при условии, что ранее к разделу XE в той же валюте:
- не был зарегистрирован иной Специальный счет, открытый в НРД поручением 07 с назначением 06 или назначением 10;
- или был зарегистрирован специальный брокерский счет, открытый в НРД, поручением 07 с назначением 10;
- банковский счет во внешнем банке при условии, что ранее к специальному разделу XE:
- не был зарегистрирован Специальный счет поручением 07 с назначением 10.
В случае отсутствия поручения 07 с 06 назначением «Для перечисления доходов и иных выплат по ценным бумагам (постоянно действующие реквизиты)», выплаты осуществляются по банковским реквизитам из зарегистрированного поручения 07 с назначением 10 «Для приема/снятия ценных бумаг на условиях DVP» при их наличии.
Не допускается регистрация банковских реквизитов поручением 07 с назначением 07 для выплаты доходов «каскадом» по иностранным ценным бумагам.
Форма GF088 приведена в Приложении № 1 к Условиям осуществления депозитарной деятельности.
По результатам каждого перечисления доходов по ценным бумагам в иностранной валюте, Депоненту предоставляется Извещение о выплате и перечислении доходов по форме GSCUR. (п.3.25.1.6 Порядка взаимодействия депозитария и депонентов)