Обслуживание эмитентов облигаций

Процедура первичного размещения облигаций на МБ

1. Эмитент передаёт в НРД комплект документов для размещения облигаций (эмиссионные документы (проспект, программу, решение) документ, содержащий условия выпуска и пр.):
   • На этом этапе эмитенту уже должен быть открыт эмиссионный счет;
   • НРД осуществляет прием на обслуживание выпуска облигаций и присваивает ISIN код;
   • НРД осуществляет зачисление облигаций на эмиссионный счет эмитента;
   • НРД по поручению эмитента (поручение MF020) осуществляет перевод облигаций на торговый раздел эмиссионного счета.
2. Эмитент дает полномочия андеррайтеру выставлять заявки на продажу облигаций в Торговой системе Московской биржи от имени эмитент;
3. Резервирование денежных средств участниками торгов на счетах в НРД;
4. НРД передает в НКЦ информацию о количестве облигаций на эмиссионном счете эмитента и в Торговую систему Московской биржи о денежных средствах, зарезервированных на расчетных счетах участников торгов;
5. Андеррайтер выставляет заявки на продажу облигаций в Торговой системе Московской биржи;
6. Участники торгов, зарезервировавшие денежные средства на расчетном счете в НРД, выставляют заявки на покупку облигаций в Торговой системе Московской биржи;
7. По итогам торгов НКЦ передает в НРД информацию о количестве облигаций, подлежащих списанию с эмиссионного счета Эмитента на счет депонента или. Также в НРД направляется информация о списании денежных средств с расчетных счетов участников торгов, чьи заявки на покупку были удовлетворены, и зачислении денежных средств на расчетный счет андеррайтера;
8. НРД производит расчеты по сделкам согласно информации, полученной от НКЦ;
9. НРД списывает денежные средства с расчетных счетов участников торгов и зачисляет их на расчетный счет андеррайтера в соответствии с информацией, полученной от НКЦ;
10. Андеррайтер переводит денежные средства, полученные в результате размещения облигаций, на банковский счет эмитента.

Процедура первичного размещения облигаций вне МБ

Путем подачи поручения:

1. Эмитент подает в НРД поручение депо (по форме MF010 через ВЭБ-кабинет ДКУ, код операции «10») на перевод облигаций с эмиссионного счета Эмитента на счет депо приобретателя;
2. Осуществляется перевод облигаций с эмиссионного счета Эмитента на счет депо приобретателя (встречного поручения от приобретателя не требуется).

C контролем расчетов по денежным средствам:

1. Эмитент подает в НРД поручение на перевод облигаций на счета депо депонента (поручение MF170 через Вэб-кабинет ДКУ, код операции «16/2»);
2. Депонент подает в НРД:
   • поручение депо по форме MF170 (код поручения «16/3») на зачисление облигаций с эмиссионного счета эмитента на счет депо депонента;
   • платежное поручение на перевод денежных средств со своего расчетного счета в НРД на расчетный счет эмитента в НРД.
3. НРД производит следующие действия:
   • сверяет поручения депо эмитента и депонента и платежное поручение депонента;
   • осуществляет перевод облигаций с эмиссионного счета эмитента на счет депо депонента;
   • осуществляет перевод денежных средств с расчетного счета депонента на расчетный счет эмитента.

1. Доходы по ценным бумагам с обязательным централизованным хранением/централизованным учетом прав в НРД (далее — Ценные бумаги) перечисляются эмитентом через депозитарий, осуществляющим обязательное централизованное хранение ценных бумаг/депозитарий, осуществляющий централизованный учет прав в НРД (далее — Центральный депозитарий). Центральный депозитарий перечисляет доходы своим депонентам, в том числе депонентам — номинальным держателям, которые передают доходы своим депонентам и т. д., до конечного владельца;
2. Депозитарии являются налоговыми агентами при осуществлении выплат доходов по Ценным бумагам по отношению к физическим лицам и нерезидентам, которые имеют счет депо владельца в данном депозитарии;
3. Сбор списков владельцев для выплат по Ценным бумагам не производится. Доходы перечисляются депоненту, на счете депо которого ценные бумаги учитывались на дату, определенную в соответствии с решением о выпуске ценных бумаги действующим законодательством без разбивки по конечным владельцам;
4. Предусмотрено право эмитента раз в год получить в депозитарии, осуществляющем обязательное централизованное хранение/централизованный учет прав ценных бумаг, список владельцев за вознаграждение, не превышающее стоимости затрат на его изготовление, а в остальных случаях — за вознаграждение, определенное в договоре с депозитарием, осуществляющим централизованное хранение/централизованный учет прав на ценные бумаги.
   
   Таким образом, функция по перечислению выплат является неотъемлемой частью депозитарных услуг, которые депозитарии оказывают своим депонентам. Закон распространяется на выпуски облигаций, регистрационный номер которым присвоен после 01.01.2012.
5. По выпускам облигаций, регистрационный номер которым присвоен до 01.01.2012, порядок сбора списка владельцев и/или номинальных держателей, способ передачи его эмитенту и/или платежному агенту, а также порядок выплаты доходов осуществляются в соответствии с эмиссионными документами выпуска ценных бумаг.
   
   Для выпусков облигаций, регистрационный номер которым присвоен до 01.01.2012, и по которым НРД осуществляет функции платежного агента предполагается полный комплекс услуг по обслуживанию выплат, в том числе:
   • осуществление расчета и перечисления денежных средств по поручению эмитента;
   • предоставление эмитенту отчетов о проведенных выплатах;
   • информирование о сроках и условиях выплат купонов и погашения облигаций заинтересованных лиц; предоставление отчетов лицам, уполномоченным на получение купонных выплат и сумм от погашения номинальной стоимости облигаций.