Веб-кабинет ДКУ
Веб-кабинет ДКУ
Расчетные сервисы для операторов финансовых платформ
Расчетные сервисы для операторов финансовых платформ

Принудительный перевод учета прав на ценные бумаги в соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ

Январь 2023: изменения в Федеральный закон от 14.07.2022 N 319-ФЗ о принудительном переводе учета прав на российские ценные бумаги

Об основаниях прекращения обособленного учета ценных бумаг, зачисленных в результате принудительного перевода по статье 5 Закона № 319-ФЗ и перевода их в другие российские депозитарии

Уважаемые заявители!

10 ноября 2022 года завершился 120-дневный период приема заявлений на принудительный перевод учета прав на ценные бумаги, определенный Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ.

Всем заявителям, чьи заявления были одобрены, был открыт счет депо в Национальном расчетном депозитарии.

Ценные бумаги в соответствии с направлявшимся от НРД Уведомлением о принятии к исполнению документов в целях принудительного перевода учета прав на ценные бумаги в соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ были зачислены на этот счет.

  • Отчет по итогам принудительного перевода вы можете получить в офисе НРД по адресу: г. Москва, ул. Спартаковская, д.12 (вход со стороны Плетешковского переулка). Отчет будет выдаваться на основании запроса заявителю при предъявлении паспорта, либо его представителю при предъявлении паспорта и доверенности с соответствующими полномочиями (если такая доверенность ранее предоставлялась в НРД, повторное предоставление не требуется). Запрос можно заполнить в офисе НРД. Скачать форму запроса.

    Для сокращения времени ожидания отчетов в офисе НРД рекомендуем предварительно записаться. Для записи используйте электронную форму на сайте НРД. В поле «Цель визита» обязательно укажите «Получение отчета по итогам принудительного перевода (ст. 5 319-ФЗ)».
  • Если вы ранее подавали анкету по форме АА116 без указания банковских реквизитов и по вашему заявлению было принято положительное решение, вам необходимо заполнить и направить в НРД уведомление о банковских реквизитах. Подписанную форму можно направить в виде скана на электронный адрес в этом случае получателем дохода должен быть указан заявитель.

Документы

Общая информация

Вопросы и ответы по процедуре получения дохода по ценным бумагам, зачисленным в результате принудительного перевода

Чтобы получить доход по ценным бумагам, зачисленным на ваш счет в НРД в результате принудительного перевода, на те банковские реквизиты, которые вы указывали ранее при подаче заявления, вам нужно предоставить в НРД документы, подтверждающие дату приобретения этих бумаг. Иначе доход будет зачислять на банковские счета типа «С». Это регулируется следующей нормой законодательства:

законодательством Российской Федерации установлены требований к временному порядку исполнения обязательств по финансовым инструментам, в том числе ценным бумагам, перед недружественными иностранными кредиторами, указанными в пункте 1 Указа Президента Российской Федерации от 05 марта 2022 года № 95, а также перед резидентами и иностранными кредиторами, не относящимися к недружественным иностранным кредиторам, которые приобрели ценные бумаги после 01 марта 2022 года у недружественных  нерезидентов. Исполнение обязательств перед указанными лицами должно осуществляться на банковские счета типа «С».

В связи с этим необходимо направить в НРД документы, подтверждающие:

  • либо приобретение ценных бумаг, зачисленных на счет депо владельца на основании статьи 5 ФЗ от 14.07.2022 № 319-ФЗ, до 1 марта 2022 года;
  • либо приобретение указанных ценных бумаг после 1 марта 2022 года у резидентов Российской Федерации и дружественных нерезидентов

Обращаем внимание:

  • если вы являетесь заявителем*-юридическим лицом — контролируемой иностранной компанией,
  • или если вы являетесь заявителем-физическим или юридическим лицом, которое приобрело бумаги у контролируемой иностранной компании,

то для того, чтобы получить выплаты дохода по ценным бумагам, зачисленным на ваш счет депо в НРД в результате принудительного перевода, необходимо подтвердить статус контролируемой иностранной компании (далее КИК).

Подтвердить статус может либо сама контролируемая компания, либо контролирующее ее лицо.

Ниже в вопросах и ответах размещена дополнительная информация по подтверждению статуса КИК.

* лицо, которое обратилось в НРД в целях принудительного перевода учета прав на ценные бумаги в соответствии с Федеральным законом от 14.07.2022 № 319-ФЗ

1. Какие это документы?
**********
**********

Перечень таких документов законодательно не определен и может быть предоставлен по вашему усмотрению (включая предоставление договоров, тикетов, подтверждений по сделкам и/или отчетных документов депозитариев на дату не позднее 1 марта 2022 года, в том числе копий, заверенных подписью заявителя (его уполномоченного лица). Дополнительные требования к документам не устанавливаются. Предоставляя НРД указанные подтверждающие документы, клиент несет ответственность за их достоверность и полноту.

**********
----------

----------
2. Почему в НРД нет этой информации?
**********
**********

НРД не располагает этой информацией, т.к. иностранные номинальные держатели, ранее осуществлявшие учет прав на данные ценные бумаги, по запросу НРД ее не предоставили.

**********
----------

----------
3. Как передать эти документы?
**********
**********

Документы, подтверждающие приобретение, просим предоставить в офис НРД или направлять по почте и на электронный адрес . По электронной почте документы могут быть направлены в виде скан-образов с адреса электронной почты, по которому с вами осуществлялось взаимодействие в рамках статьи 5 ФЗ от 14.07.2022 № 319-ФЗ. При отправке по электронной почте необходимо прикладывать письмо с данными о почтовой отправке оригиналов, или копий, заверенных заявителем или уполномоченным представителем, или нотариально заверенных копий.

Адрес офиса НРД и почтового адреса: 105066, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 12 (вход со стороны Плетешковского переулка).

**********
----------

----------
4. Что будет, если я не предоставлю указанные документы?
**********
**********

Если мы не получим от вас указанные документы до истечения срока, установленного для передачи выплат (доходов) по ценным бумагам, то в соответствии с Указом Президента РФ от 05.03.2022 N 95 будем обязаны зачислять доходы по таким ценным бумагам не по тем реквизитам, которые вы направляли нам ранее вместе с заявлением на перевод, а на банковские счета типа «С».

  • для юрлиц:

    Юридическим лицам банковский счет типа «С», в случае его отсутствия, будет открыт в НРД автоматически.
  • для физлиц:

    Физическим лицам необходимо будет предоставить банковские реквизиты счета типа «С», открытые в иных кредитных организациях. Данное требование связано с тем, что в соответствии с лицензией на осуществление банковских операций НРД имеет право открывать и вести банковские счета только юридических лиц.
**********
----------

----------
5. Я уже предоставлял такие документы ранее. Что мне делать сейчас?
**********
**********

Если ранее вы уже предоставляли подтверждающие документы, просим сообщить НРД о том, что документы направлялись ранее и о типе документов, в которых содержится информация о дате приобретения ценных бумаг.

**********
----------

----------
6. Каким образом заверять документы, подтверждающие приобретение ценных бумаг?
**********
**********

Подтверждающие документы можно заверить:

  • подписью заявителя;
  • подписью его уполномоченного представителя (если в НРД предоставлена Доверенность на представителя и в ней указаны полномочия заверять документы от имени заявителя);
  • нотариально (нотариальная копия с оригинала документа/ов, подтверждающих приобретение).

При этом, при отправке скан-образов таких документов по электронной почте необходимо прикладывать письмо с данными о почтовой отправке оригиналов– или копий, заверенных заявителем или уполномоченным представителем,  или нотариально заверенных копий.

**********
----------

----------
7. В пункте 2 Указа 95 сказано: «Порядок исполнения обязательств, установленный настоящим Указом, распространяется на исполнение обязательств в размере, превышающем 10 млн рублей в календарный месяц, или в размере, превышающем эквивалент этой суммы в иностранной валюте по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на 1-е число каждого месяца».

Значит ли это, что если выплаты, которые жду я, составляют менее 10 млн рублей, то денежные средства автоматически будут зачислены на мои банковские реквизиты и мне не нужно предоставлять никакие подтверждающие документы?
**********
**********

Согласно п. 1.1. Официального Разъяснения ЦБ РФ № 6-ОР от 20.05.2022 под обязательствами, о которых идет речь в пункте 2 Указа 95, следует понимать совокупный размер всех обязательств должника перед всеми иностранными кредиторами в календарный месяц.

То есть речь идет не о той сумме, которую должны получить лично вы, а об общем размере всех выплат, которые должен совершить эмитент, – то есть, например, сколько всего дивидендов общество должно выплатить акционерам в календарный месяц.

**********
----------

----------
8. Требование о предоставлении подтверждающих документов не распространяется на владельцев еврооблигаций Минфина?
**********
**********

Нет, на владельцев еврооблигаций Минфина данное требование не распространяется.

**********
----------

----------
9. Какой срок предоставления этих документов?
**********
**********

Мы рекомендуем направлять документы не позднее ближайшей даты поступления доходов по вашим ценным бумагам.

**********
----------

----------
10. Что нужно для подтверждения статуса КИК?
**********
**********

Для подтверждения статуса КИК необходимо одновременно предоставить в НРД:

  1. копию уведомления о КИК:
    • 1.1. с отметкой ФНС России о принятии документа (при представлении документа на бумажном носителе непосредственно в налоговый орган),
    • 1.2. или с приложением квитанции о приеме электронного документа (при представлении документа в налоговый орган электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика),
    • 1.3. или с приложением копии почтовой квитанции с описью вложения с отметкой органа почтовой связи (при направлении документов в налоговый орган по почте);
  2. если компания соответствует, согласно пункту 1.1. Официального разъяснения Банка России от 18.03.2022 № 2-ОР, хотя бы одному из признаков, указанных в статье 5 Федерального закона от 29.04.2008 № 57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства», необходимо предоставить в НРД подтверждающие это учредительные документами, договоры и (или) иные документы;
  3. указанные в пп. 1-3 документы должны быть предоставлены в следующем формате: копии, заверенные нотариально или заверенные уполномоченным лицом контролируемой иностранной компании вместе с сопроводительным письмом по форме Приложения 1 или Приложения 2.
**********
----------

----------
----------

----------
11. Если я – физическое или юридическое лицо, которое приобрело бумаги у КИК?
**********
**********

Если вы являетесь заявителем (физическим или юридическим лицом), которое приобрело бумаги у контролируемой иностранной компании, вам необходимо обратиться к вашему брокеру и запросить информацию о том, что подтверждение им своего статуса КИК было направлено в НРД.

**********
----------

----------
----------

----------
12. Сроки подтверждения статуса КИК
**********
**********

Обратите внимание, что статус КИК за 2022 год можно подтвердить, начиная с января 2023 года:

В соответствии с пунктом 2 статьи 25.14 Налогового кодекса РФ (далее – Кодекс) уведомление о КИК представляется ежегодно в установленный Кодексом срок. Для лиц, признаваемых контролирующими лицами на 31.12.2022, установленный срок представления уведомлений о КИК за 2022 год является: 20.03.2023. - для организаций; 02.05.2023 - для физических лиц.

**********
----------

----------
----------

----------
13. Что будет, если не подтвердить статус КИК?
**********
**********

До подтверждения статуса КИК все денежные средства, предназначенные для выплаты дохода по зачисленным на ваш счет депо в НРД ценным бумагам, НРД обязан зачислять на банковские счета типа «С».

Юридическим лицам банковский счет типа «С», в случае его отсутствия, будет открыт в НРД автоматически. Физическим лицам необходимо будет предоставить банковские реквизиты счета типа «С», открытые в иных кредитных организациях. Данное требование связано с тем, что в соответствии с лицензией на осуществление банковских операций НРД имеет право открывать и вести банковские счета только юридическим лицам.

Обращаем внимание, что требование по подтверждению статуса КИК устанавливается законодательно и не является внутренним требованием НРД.

**********
----------

----------

Вопросы и ответы по итогам принудительного перевода

1. Я физическое лицо/юридическое лицо, которое не имеет договора депо с НРД. Как я могу перевести бумаги из НРД в другой депозитарий?
**********
**********

Как только вам будут доступны бумаги (закончится срок блокировки) или в случае если требование о блокировке к вам не относится, вам нужно подать заявление о переводе ценных бумаг в другой депозитарий. Заявление подается очно, в офисе НРД по адресу: г. Москва, ул. Спартаковская, д.12 (вход со стороны Плетешковского переулка).

Для сокращения времени ожидания отчетов в офисе НРД рекомендуем предварительно записаться. Для записи используйте электронную форму на сайте НРД.

Форма заявления на перевод

**********
----------

----------
2. Как мне получить отчет о переводе?
**********
**********

Если вы являетесь депонентом НРД, отчет вам будет направлен в рамках стандартной процедуры по ЭДО.

Если вы не являетесь депонентом НРД, то, в связи с тем что счет вам был открыт без заключения депозитарного договора и договора ЭДО с НРД на основании статьи 5 319-ФЗ, вы можете получить отчет на бумажном носителе в офисе НРД по адресу: г. Москва, ул. Спартаковская, д.12 (вход со стороны Плетешковского переулка).

Для сокращения времени ожидания отчетов в офисе НРД рекомендуем предварительно записаться. Для записи используйте электронную форму на сайте НРД. В поле «Цель визита» обязательно укажите «Получение отчета по итогам принудительного перевода (ст. 5 319-ФЗ)».

Отчет будет выдаваться на основании запроса по форме, заявителю при предъявлении паспорта, либо его представителю при предъявлении паспорта и доверенности с соответствующими полномочиями (если такая доверенность ранее предоставлялась в НРД, повторное предоставление не требуется). Запрос можно заполнить в офисе НРД.

**********
----------

----------
3. Когда бумаги будут разблокированы?
**********
**********

НРД обращает внимание депонентов, что получено новое предписание Банка России от 28.12.2022 №018-34/12822, с даты получения которого отменяется действие предписаний Банка России от 04.08.2022 №018-34-2/7457 и №018-34-3/7461, а также предписание от 22.09.2022 №018-34/8928.

С 28.12.22 устанавливается новый срок для ограничений на проведение списания ценных бумаг со счетов депо равный шести месяцам. Если Банк России не изменит этот срок блокировки, то распоряжаться ценными бумагами без ограничений, предусмотренных указанным Предписанием ЦБ РФ, можно будет после окончания шестимесячного срока 27 июня 2023 года.

**********
----------

----------
4. Могут ли бумаги быть разблокированы раньше указанного выше срока? В каком порядке?
**********
**********

Это возможно, если ценные бумаги были приобретены владельцем до 1 марта 2022 года. Для этого в НРД должны быть предоставлены соответствующие документы, подтверждающие дату приобретения. Далее НРД проверит возможность осуществления такой разблокировки, включая соблюдение требований Предписания Банка России от 28.12.2022 №018-34/12822 (или иного нормативного документа, принятого взамен такого Предписания) и иных нормативных актов, в срок не менее 7 рабочих дней. При необходимости НРД может запросить дополнительные документы, связанные с возможностью разблокировки бумаг.

Форма заявления о прекращении обособленного учета ценных бумаг по Счету депо владельца

**********
----------

----------
5. Что мне делать, если я до сих пор не предоставил банковские реквизиты?
**********
**********

Если вы подавали анкету по форме АА116 без указания банковских реквизитов и по вашему заявлению было принято положительное решение, вам необходимо заполнить и направить в НРД уведомление о банковских реквизитах. Подписанную форму можно направить в виде скана на электронный адрес в этом случае получателем дохода должен быть указан заявитель.

**********
----------

----------
6. Есть ли право наследования по ценным бумагам, полученным в результате принудительного перевода?
**********
**********

Вы приобретаете все без исключения права по ценным бумагам, зачисленным в результате принудительного перевода.

**********
----------

----------
7. Есть ли право передать бумаги в РЕПО до снятия блокировки?
**********
**********

Нет, любые переводы ценных бумаг до снятия блокировки недоступны.

**********
----------

----------
8. Будет ли НРД удерживать налоги при выплате доходов в соответствии с законодательством?
**********
**********

Да, пока бумаги находятся на счете владельца в НРД, НРД выступает по ним налоговым агентом и удерживает налог.

**********
----------

----------
9. Поступят ли мне денежные средства если по переведенным бумагам будут проходить корпоративные действия (выплата купонного дохода, выплата дивидендов)?
**********
**********

Выплаты, которые ожидаются в будущем, вы сможете получить на те реквизиты, которые были указаны в заявлении на принудительный перевод либо дополнительно предоставлены в НРД на электронный адрес по установленной форме (Форма Уведомления о банковских реквизитах).

**********
----------

----------
Задайте вопрос
— Поля обязательные для заполнения
 
Обратная связь
— Поля обязательные для заполнения
 
Отправьте заявку, и наши специалисты свяжутся с вами в ближайшее время
— Поля обязательные для заполнения